VOTRE PREVOYANCE

L’âge ordinaire de la retraite est de 65 ans pour tout le monde (hommes et femmes). Le montant que vous toucherez dépend de vos années de cotisation (au minimum 44 ans pour une rente complète) et de votre revenu annuel moyen. En 2025, la rente AVS maximale est d’environ 2’520 CHF par mois pour une personne seule. En cas de lacunes ou de revenus modestes, ce montant peut être réduit de manière significative.

Chaque année manquante entraîne une baisse proportionnelle de votre rente. Par exemple, une seule année non cotisée peut faire baisser votre rente de 2 à 3 %. Il est donc crucial de vérifier régulièrement votre compte individuel AVS (via votre caisse de compensation). Certaines années peuvent parfois être rachetées, selon les cas..

La LPP n’assure pas la totalité de votre salaire. Un montant appelé déduction de coordination est soustrait (actuellement 25’725 CHF en 2024), ce qui réduit la partie de votre salaire effectivement assurée. Par exemple, si vous gagnez 60’000 CHF/an, votre salaire LPP assuré sera d’environ 34’275 CHF. Cela signifie que votre épargne de prévoyance professionnelle est plus faible, ce qui peut créer une lacune importante à la retraite.

Le 3e pilier A est déductible du revenu imposable, ce qui permet de réduire significativement vos impôts. En 2024, un salarié peut déduire jusqu’à 7’258 CHF/an, et un indépendant sans caisse de pension jusqu’à 20 % de son revenu net, plafonné à 36’288 CHF/an. Ce montant est bloqué jusqu’à la retraite (ou certains cas précis : achat immobilier, départ à l’étranger, etc.).

Oui, si vous travaillez plus de 8 heures par semaine chez un employeur, vous êtes couvert pour les accidents professionnels et non professionnels (LAA). L’assurance professionnelle est payée par l’employeur, et la partie non professionnelle est déduite de votre salaire. En cas d’accident, la LAA couvre généralement les soins à 100 % et offre jusqu’à 90 % du salaire (après délai de carence). Attention : les indépendants doivent s’assurer eux-mêmes.

Le 3e pilier B est une épargne libre, plus flexible que le 3a. Il peut inclure des assurances (décès, invalidité) et n’a pas de limite de versement ni de conditions strictes de retrait.

Côté fiscalité, il n’est généralement pas déductible, sauf dans certains cantons, comme Genève ou Fribourg, où des déductions sont possibles selon la situation personnelle. Il est aussi soumis à l’impôt sur la fortune.

Ce type de pilier est utile si vous avez déjà rempli votre 3a, ou si vous cherchez une solution plus souple avec des garanties complémentaires.